第二章 信用的本质与形式

1、信用：是一种借贷行为，是借和贷的总称，其特点是以偿还为条件的付出，一般是有利息的。

2、信用产生的原因

(1)商品货币经济的发展(2)私有制和贫富两极分化(3)商品或货币占有不均衡

3、高利贷：信用的利率水平很高，贷者要收取较高的利息，借者需要付出较高的贷价。

4、现代信用的主要形式

(1)商业信用(2)银行信用(3)国家信用(4)消费信用

5、利息：是和信用相伴随的一个经济范畴，它是借贷资本或信贷资金的价格，是借入者付给贷出者的报酬或代价，利息的实质是它来源于利润，是利润的一部分。

6、利息率：是在一定时期内，所获得利息额与所贷金额之比率，简单地说即利息额与本金之比。

7、决定利息率的诸因素

(1)平均利润率(2)借贷资本的供求关系(3)国家的政策

(4)国际间的协议或默契对利率也有影响

8、单利法：是仅对本金部分计算利息，对本金所产生的利息部分不再计算利息的计算方法。

9、复利法：是在整个借款期限内，每隔一段期限计算一次利息，并将此利息转入本金，加计利息的计算利息的方法，即利生利的计算方法。

10、信用的作用

(1)推动生产力发展的巨大动力 (2)促进资本再分配和利润率平均化

(3)节约流通费用，加速资本周转 (4)资本集中和加速积累的杠杆

(5)国民经济调控的杠杆

11、商业信用

(1)企业(或职能资本家)之间相互提供的商品形态的信用

(2)是在商品交易过程中提供的信用

(3)商业信用覆盖面很广，在工、农、商各行业之间及各行是内部均可发生

12、商业信用与银行信的区别

(1)商业信用贷款的是商品资本，是处于产业资本循环过程中最后一个阶段的商品资本，银行信用贷出的是贷币资本

(2)商业信用的债权人和债务人都是职能资本家，而银行信用的债权人为货币资本家，债务人是职能资本家

(3)在产业资本循环周期的各个阶段上，商业信用的动态和产业资本的动态是一致的，而银行信用则是不一致的

13、银行信用：以银行为中介的，用货币形式提供给企业或个人的信用。

14、商业信用的特点

(1)商业信用的贷出的是商品资本，是处于产业资本循环过程最后一个阶段上的商品资本，它还有待于转化为货币资本

(2)商业信用的债权人和债务人都是职能资本家

(3)在产业周期的各个阶段上，商业信用的动态是和产业资本的动态相一致的

(4)商业信用中所提供的商品一般用于生产或销售

15、利息的实质:来源于利润，是利润的一部分

16、银行信用：是以银行为是介的，用货向形式提供给企业或个人的信用